财务数据 - 2023年末货币资金期末余额为88,273,898.24元，上期期末余额为1,040,179,976.83元[11] - 2023年末其他应收款期末余额为1,997,273,478.87元，上期期末余额为1,041,988,773.17元[11] - 2023年末流动资产合计期末余额为2,085,547,377.11元，上期期末余额为2,082,168,750.00元[11] - 2023年末资产总计期末余额为2,085,547,377.11元，上期期末余额为2,082,168,750.00元[11] - 股东权益合计为9,875,000.00[13] - 负债和股东权益总计为8,875,000.00[13] - 本期营业利润为3,376,627.11，上期为 - 31,250.00[15] - 本期利润总额为3,376,627.11，上期为 - 31,250.00[15] - 本期净利润为2,540,282.83，上期为 - 31,250.00[15] - 经营活动现金流入小计为3,596,445.28[19] - 经营活动现金流出小计为1,042,020.31[20] - 经营活动产生的现金流量净额为6,020,020.31[20] - 筹资活动现金流入小计为2,082,200.00[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为2,082,200.00[21] - 上年年末股东权益合计为2082168750元，本年期末为2084709032.83元[23] - 本年盈余公积增加250903.28元，未分配利润增加2289379.55元[23] - 本年综合收益总额为2540282.83元[23] - 2023年12月31日银行存款期末余额为88,273,898.24元，2023年1月1日期初余额为1,040,179,976.83元[72] - 其他应收款1年以内期末余额为955,284,705.70元，期初余额为1,041,988,773.17元[73] - 其他应收款1 - 2年期期末余额为1,041,988,773.17元[73] - 其他应收款期末合计1,997,273,478.87元，期初合计1,041,988,773.17元[73] - 其他应收款按款项性质分类，关联方往来期末余额为1,997,273,478.87元，期初余额为1,041,988,773.17元[74] - 其他应收款期末账面余额为1,997,273,478.87元，期初为1,041,988,773.17元[75] - 按欠款方归集期末余额前五名其他应收款中，东莞发展控股股份有限公司占比100%，期末余额1,997,273,478.87元，期初1,041,988,773.17元[78] - 应交税费期末余额（企业所得税）为836,344.28元[80] - 实收资本期末余额为30,000,000.00元[82] - 资本公积期末余额为2,052,200,000.00元[83] - 盈余公积本期增加250,903.28元，期末余额250,903.28元[84] - 未分配利润期末余额为2,258,129.55元[85] - 2023年度税金及附加（印花税）为229,025.00元，2022年度为31,250.00元[86] - 2023年度财务费用合计 -3,607,652.11元[89] - 经营活动产生的现金流量净额2023年度为 -951,906,078.59元，2022年度为 -1,042,020,023.17元[93] 审计相关 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司管理层负责按企业会计准则编制财务报表并维护内控，治理层负责监督财务报告过程[7] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[8] - 注册会计师执行识别评估重大错报风险、了解内控等多项工作[8] - 注册会计师需对管理层使用持续经营假设恰当性得出结论[9] - 注册会计师与治理层就审计范围、时间安排和重大审计发现等事项沟通[9] 公司基本信息 - 公司于2022年12月注册，注册资本为3000万元[26] - 公司所属行业性质为建筑业，经营范围包括建设工程施工与工程管理服务[27] - 会计年度自公历1月1日至12月31日[33] - 公司以12个月作为一个营业周期[34] - 采用人民币为记账本位币[35] 金融工具政策 - 公司将金融资产划分为三类，对不同类型金融资产有不同计量和处理方式[39][40][41][42][43][44] - 金融负债初始确认时分类为三类，不同类型金融负债有不同后续计量方式[45][46][47][48][49] - 金融资产和金融负债满足一定条件时终止确认，转移时按规定处理[50][51][52] - 存在活跃市场的金融资产或负债以报价确定公允价值，不存在活跃市场的采用估值技术确定[53][54] - 公司对多种金融资产和负债以预期信用损失为基础进行减值会计处理[55] 其他 - 2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》，对本报告期内财务报表无重大影响[68] - 公司主要税种及税率：增值税3%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育附加2%、企业所得税25%[70] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，满足特定条件的在某一时段内按履约进度确认收入[66] - 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，考虑过去、当前及未来经济状况预测信息[61] - 金融资产和金融负债一般分别列示，同时满足特定条件时以净额列示[64] - 截至财务报告批准报出日，公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项[99] - 公司不存在应披露未披露的其它重要事项[100]