沃顿科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经 2023 年 12 月 28 日召开的公司第七届董事会第二十一会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为确保公司财务信息的可靠性、真实性，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会， 并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构， 为公司董事会有关决策提供咨询或建议，向公司董事会负责并 报告工作。 第三条 董事会审计委员会在董事会领导下开展工作，根 据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 第二章 人员组成 第十条 审计委员会的主要职责是： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名,且委员中至少有 1 名独立董事为会计专业人士。审计委员会 成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 - 1 - 第五条 审计委员会设主任委员 1 名，由作为会计专业人 士的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在独 立董事委员内选举产生，报请董事会批准。 第六条 审计委员会任期与董 ...