内部控制 - 2023年12月31日自我评价未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 2023年度自评识别出内控缺陷7条，已完成整改6条，1条正在整改[6][22] - 建立完善规范的内部控制组织架构，重大事项集体决策审批或联签[6] 制度建设 - 制定《新员工招聘工作管理办法》规范人才引进[9] - 制定《资金管理办法》对资金进行日常管理[10] - 制定《并购投资管理办法》，投资并购内控制度有效执行[14] - 制定《合同管理办法》，实行统一归口等原则[15] - 制定《内部信息报告管理制度》，确保信息沟通顺畅[16] 业务管理 - 发展战略执行有效，完成全年经营计划和目标[9] - 增加环保资金投入，加强环境管理取得成效[10] - 重大投资严格执行相关制度，履行决策程序和信息披露义务[11] - 建立完善采购管理体系，采购与付款控制无重大漏洞[11] - 建立实物资产管理岗位责任制度，防止实物资产流失[12] - 制定工程项目五个主要控制流程及严格管理制度和授权审核程序[13] 财务报告 - 统一会计政策，规定财务报告主要控制流程并实施有效控制活动[14] - 成立预算管理委员会，建立全面预算管理体系和相应管理办法[15] 监管与决策 - 2023年3月8日深圳证券交易所下发监管函，3月9日证监会贵州监管局下发监管关注函[23] - 2023年3月1日会议审议通过追认使用闲置募集资金进行现金管理的议案[23] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报>=合并报表税前利润5%、资产总额3%、营业收入3%等[20] - 一般缺陷为错报<合并报表资产总额0.5%[21] - 重要缺陷为合并报表资产总额1%>=错报>=合并报表资产总额0.5%[21] - 重大缺陷为错报>=合并报表资产总额1%[21]