首钢集团财务有限公司 风险评估审核报告 北京天正华会计师事务所（普通合伙） 目 录 审核报告 首钢集团财务有限公司风险评估说明 1-6 北京天正华会计师事务所（普通合伙） 北京市朝阳区东大桥路 8 号 尚都国际中心 909 室 电话 +86 10 5870 0585 传真 +86 10 5870 0738 审核报告 正华专审字（2024）第 0029 号 北京首钢股份有限公司： 我们接受委托，审核了首钢集团财务有限公司（以下简称"首钢财务公 司"）管理当局对首钢财务公司 2023 年 12 月 31 日与业务和风险状况相关的风险 评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全风险管理制度以及保持其有 效性，是首钢财务公司管理当局的责任。我们的责任是对首钢财务公司所做的与 其业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价首钢财务公司与业务和风 险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要 的其他审核程序。我们相信，我们的审核为发表审核意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为：未发现首钢财务公司存在违反原中国银行保险监督管理 委员会颁布的《企业集团 ...