内部控制评价 - 内部控制自我评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占比均为100%[5] 公司治理结构 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构[6] - 公司在董事会下设立战略与可持续发展委员会[6] 制度建设 - 公司制定《资金管理办法》等规范资金活动[8] - 公司制定《外汇衍生品交易业务管理制度》[8] - 公司制定《对外担保管理制度》规范担保行为[11] - 公司建立全面预算管理制度规范业务操作[11] - 公司建立规范统一授权体系规范合同管理[12] - 公司制定《关联交易管理制度》管理关联交易[12] - 公司建立内部信息传递相关管理制度确保信息传递合规通畅[13] - 公司规范信息系统业务操作提高现代化管理水平[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：金额超资产总额1%为重大错报，超0.5%为重要错报[14] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准：高级管理人员舞弊等为重大缺陷迹象，未依准则选会计政策等为重要缺陷迹象[14] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：造成直接财产损失占资产总额1%为重大缺陷，占0.5%为重要缺陷[15] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准：缺乏民主决策程序等为重大缺陷情形[15] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大和重要缺陷[15] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[15]