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澳洋健康:国泰君安证券股份有限公司关于江苏澳洋健康产业股份有限公司重大资产出售之2023年度持续督导意见暨持续督导总结报告
002172澳洋健康(002172)2024-05-08 16:41

交易信息 - 本次交易价格协商确定为174,000.00万元,评估基准日市场价值为241,562.60万元,较账面价值增值2,194.67万元,增值率0.92%[17] - 2021年12月31日盘点确认标的资产缺失部分对应交易价格为12,895,873.58元,交易金额调整为1,727,104,126.42元[19] - 出售方为上市公司控股子公司阜宁澳洋,交易对方为赛得利中国投资有限公司与赛得利(盐城)纤维有限公司,与上市公司无关联关系[14][15] - 标的资产为与差别化粘胶短纤和普通粘胶纤维制造和销售业务相关的全部资产[16] - 本次交易采用现金作为对价,交易对价分3期支付[18][20] - 2021年5月28日,公司收到诚意金39320万元,《资产购买协议》生效后转为定金与预付款[21][22] - 交易金额调减1289.59万元,待支付的第三期价款相应调减为133390.41万元[22] - 截至2021年12月23日,公司收讫所有交易价款[23] 交易进程 - 2021年8月31日阜宁澳洋陆续对生产线实施停产并推进相关工作[19] - 2021年12月31日阜宁澳洋与交易对方对交割资产盘点并签署《交割协议》[19] - 截至2022年2月11日,阜宁澳洋与交易对方完成所有标的资产的权属变更手续[19] 员工情况 - 过渡期内,公司与1541名员工协商解除劳动合同,与17名退休员工终止劳动合同[25] - 交割日,购买方确定纳入待转员工范围的员工人数为250人,交割日后公司员工人数为16人[25] 承诺事项 - 上市公司及董监高承诺为交易提供资料真实准确完整,交易期间不减持股票,承担法律责任[28][29] - 实际控制人承诺避免与上市公司同业竞争,减少与上市公司关联交易,承担法律责任[30][31] - 控股股东澳洋集团及关联企业承诺不与上市公司竞争,上市公司有优先选择权,承担法律责任[31] - 交易对方承诺与上市公司及参与交易其他主体无关联关系、无内幕交易等[36][37] 业绩数据 - 2023年营业收入217376.76万元,2022年为202131.13万元[43] - 2023年归属母公司股东的净利润4968.16万元,2022年为 - 1538.98万元[43] - 2023年净资产收益率(摊薄)为52.92%,2022年为 - 34.77%[43] 业务情况 - 公司通过交易剥离化学纤维业务,全力投入大健康业务,包括医疗服务和医药流通业务[40] - 医疗服务业务形成医联体模式,总床位超2300张[41] - 医药流通业务通过子公司澳洋医药开展,仓储总面积32000平方米,下游客户8000余家[42] 督导情况 - 独立财务顾问核查认为公司治理结构与运行情况符合法律法规要求,实际实施与重组方案无重大差异[45][46] - 公司重大资产出售决策、审批及实施程序符合相关法律法规规定[47] - 持续督导期内交易各方无违反交易承诺情况,上市公司主要业务及经营模式未发生重大变化[47] - 独立财务顾问对公司本次交易的持续督导到期,提请关注公司未来经营及承诺履行情况[48]