深圳劲嘉集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为完善深圳劲嘉集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《公司章程》及其他有关规定，特制定本工作细则。 第 1 页 共 5 页 （一）监督及评估外部审计机构工作； （二）监督及评估内部审计工作； （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见； （四）监督及评估公司的内部控制； （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通； 第二条 董事会按照股东大会决议设立审计委员会作为董事会的专门委员会之一。 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，审计委员会提案应提交董 事会审议决定。审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制。 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应给予配合。 第三条 董事会审计委员会履行下列职责： （六）公司董事会授权的其他事宜及法律法规和深圳证券交易所相关规定中涉及 的其他事项。 审计委员 ...