深圳市力合科创股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了建立健全深圳市力合科创股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，加强公司内部审计和监督工作，提高企业管理、经济绩效和资金 使用收益，维护公司和全体股东的合法权益，依据《中国人民共和国公司法》《中 华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市公司规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和深圳市力合科创 股份有限公司章程（以下简称"公司章程"）等有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、各子公司，以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审 计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重 大经济活动的效益等行为。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司审计室是在公司董事会下设的审计委员会领导下，独立开展工 作的内部审计机构和审计人员日常办事机构。对公 ...