控股子公司定义 - 公司控股子公司指直接或间接持股50％以上等能实际控制的公司[2] 决议与存档 - 控股子公司作出董事会或股东会决议后，2个工作日内将决议及纪要抄送公司发展规划部存档[9] 财务管控 - 控股子公司财务部门接受公司财务金融部业务指导、监督和管理[11] - 控股子公司应与公司实行统一会计制度，按要求完成定期财务报告编制[11] - 控股子公司应按公司要求定期报送财务报表、分析报告及其他财务资料[11] - 控股子公司应按公司制度规范募集资金存储和使用，开展变更管理[11] - 控股子公司财务报告应接受公司委托的会计师事务所审计[18] - 控股子公司开设银行账户需经批准并报公司财务金融部备案[19] 资产与担保管理 - 未经批准，控股子公司不得擅自购买或出售资产[13] - 未经公司批准，控股子公司不得对外提供财务资助或担保[14] 信息披露 - 公司证券部统一负责信息披露事务，未经董事会批准，控股子公司不得泄露内幕信息[16] - 控股子公司应建立重大事项报告制度，及时报告重大业务、财务等信息[16] - 控股子公司负责人为信息披露事务管理和报告的第一责任人[16] - 未经董事会秘书批准，控股子公司不得接受财经、证券类媒体采访[17] - 控股子公司提供信息时需提供可能影响股价的信息，且内容要真实、准确、完整[17] 监督审计 - 公司对控股子公司实施定期报告、实体考核、监督审计等制度[19] - 公司审计部负责对子公司进行审计，内容包括法规执行、财务报告等[19] - 控股子公司接到内审通知后要做好准备，配合审计工作[19] 违规处理与制度生效 - 控股子公司违反规定导致公司受处罚，相关责任人将被处分[19] - 本制度由董事会制定并解释，自审议通过之日起生效[21]