南国置业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 南国置业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 本细则规定了公司董事会审计委员会的组成、职责权限和议事规则的要求。 本细则适用于公司董事会审计委员会管理。 2 总则 2.1 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计 委员会，并制定本细则。 2.2 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负 责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 3 人员组成 1 范围 3.1 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立 董事为专业会计人士。 3.2 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 提名，并由董事会选举产生。 3.3 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担任， 负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 3.4 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 ...