内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[6] - 董事会认为基准日公司财务报告内控有效，无非财内控重大缺陷[12][14] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[16] 缺陷评价标准 - 财与非财内控缺陷评价，利润表错报2.5%以下一般，2.5%-5%重要，超5%重大[19][22] - 财与非财内控缺陷评价，资产管理错报0.5%以下一般，0.5%-1%重要，超1%重大[19][22] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[23] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[24] - 公司无其他内控相关重大事项说明[25]