子公司财务报告 - 子公司每日上报当日资金使用报表，每月25日上报下月资金使用计划[16] - 子公司每周一提交上一周快报，每月结束后5日内提供上月财务报表[16] - 子公司每季度结束后7日内提供上季度财务报表，每半年结束后10日内提供半年度财务报表[16] - 子公司每个会计年度结束后30日内提供上一年度财务报表及相关资料[16] 子公司投资决策 - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产1%，或单项投资不高于0.3%且均不高于100万元，由子公司总经理决议[22] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产3%，或单项投资不高于1%且均不高于500万元，由子公司董事会决议[22] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产5%，或单项投资不高于2%且均不高于1000万元，由子公司股东（大）会决议[22] 子公司重大事项 - 子公司发生改制重组等可能影响组织结构重大变化事项，或交易金额达子公司最近一期经审计净资产5%以上，由子公司提请公司董事会或股东大会决议[23] - 委派人员发现子公司重大事项应2日内报告公司[28] - 子公司重大事项审批后2个工作日内报公司备案[29] 重大事项报告指标 - 重大事项交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[35] - 重大事项交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上需报告[35] - 重大事项交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上需报告[35] - 重大事项交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上需报告[35] - 重大事项交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上需报告[36] - 重大事项交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上需报告[36] 子公司会议管理 - 子公司董事会等会议通知和议题须在会议召开3日前报公司董事会秘书[36] 子公司审计监督 - 公司内审部门定期或不定期对子公司实施审计监督并形成书面报告[39] - 审计报告内容涵盖子公司财务收支、经营管理等多方面[39] - 子公司接到审计通知后需做好准备并配合审计[40] - 子公司须认真执行经公司批准的审计报告和意见书[40] 人员管理 - 公司委派到子公司的人员应定期述职并报备内审部门[40] 制度相关 - 本制度由公司董事会审议制定，自通过之日起生效[42] - 本制度修改也需董事会审议通过[42] - 该制度文件日期为2024年8月15日[43]