财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[31] 担保规定 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[14] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[14] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会审议[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元人民币的担保须经股东大会审议[14] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保须经股东大会审议[14] 公司治理 - 公司建立了股东大会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督职能[5] 制度建设 - 公司建立《电脑及网络管理制度》等制度确保信息设备安全运行[20] 风险关注 - 公司重点关注市场竞争、原材料价格波动等风险[20] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准：营业收入和资产总额潜在错报，2%≤为重大，1%≤＜2%为重要，＜1%为一般[22] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[25] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、重大内控缺陷未改正等[22] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[23] - 非财务报告重大缺陷迹象包括违犯法规、决策程序不科学等[27] - 非财务报告重要缺陷迹象包括重要业务制度缺陷、决策失误等[28]