业绩相关 - 公司对2023年度内部控制有效性进行评价[2] - 至评价基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[6] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[22] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[23] - 无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[23] 制度建设 - 2023年进行管理架构调整，成立运营中心等[7] - 制定《对外投资管理制度》规范投资管理[9] - 制定《对外担保决策制度》等规范担保与关联交易[10] - 制定《财务内部控制制度》确保货币资金安全[10] - 制定《外汇套期保值业务管理制度》控制汇率风险[10] - 制定《采购制度》等规范采购管理[10] - 通过多个制度规范存货管理，定期盘点实物资产[11] - 制定《销售管理制度》，年末评审老客户或重点客户赊销额度和账期[12] - 制定《公司建设项目管理办法》，加强工程项目全过程管理[12] - 制定《公司自主研究开发项目过程管理办法》，完善研发制度[12] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷以资产总额衡量，超2%为重大错报，超1%小于2%为重要错报，其余为一般错报[17] - 财务报告重大缺陷迹象包括董监高舞弊、更正已公布财报等[19] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[19] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告执行[20] - 非财务报告重大缺陷迹象包括违犯法规、决策程序不科学等[20] 未来展望 - 中长期战略围绕表活、洗护、油化主业，巩固市场及行业地位[24] - 在洗护OEM/ODM业务拓展、OPO等精细化产品开发方面下功夫[24] - 加强科技研发工作，加大研发创新投入[24] - 自主研发的磺化新工艺将在新建项目中使用[24] - 新型绿色表面活性剂将建设规模化生产装置[24] - 严格企业管理，抓好安全环保工作[24] - 严格质量管理，提升产品与服务市场竞争力[25] 缺陷整改 - 针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，责令相关部门即时改进或限期整改[23]