国盛金融控股集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则 国盛金融控股集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为强化国盛金融控股集团股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会决策功能，确保董事会对经营管理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》《国盛金融控股集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并向董 事会报告工作。 第二章 委员会组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理 人员的董事组成，独立董事应占多数并担任召集人。委员中 至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立 1 国盛金融控股集团股份有限公司董事会审计委员会工 ...