业绩数据 - 2023年公司营业收入70894.42万元，同比下降28.32%[2][7] - 2023年公司净利润亏损9875万元，同比增长72.32%[2][7] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -1862.48万元，同比下降228.04%[2] - 2023年乳制品收入27192.97万元，占比38.36%，同比 -50.51%；烘焙食品收入29550.27万元，占比41.68%，同比 -0.13%；节日食品收入4197.43万元，占比5.92%，同比 -5.48%；其他收入9953.76万元，占比14.04%，同比0.18%[10] - 2023年销售商品、提供劳务收到现金72699.88万元，较2022年减少32510.78万元，变动比例 -30.90%[11] - 2023年经营活动现金流入小计76183.98万元，较2022年减少39312.83万元，变动比例 -34.04%[12] - 2023年经营活动现金流出小计78046.47万元，较2022年减少38018.11万元，变动比例 -32.76%[12] - 2023年乳制品毛利率0.30%，较上年减少5.54%；烘焙食品毛利率24.73%，较上年增加3.24%；节日食品毛利率64.04%，较上年增加16.02%[16][17] - 2023年乳制品整体收入占比较2022年减少17.19%，高毛利高端乳制品销售占比下降[18] - 2023年常温奶占乳制品总收入78%，较2022年减少9%；低温奶占22%，较2022年增加9%，低温奶较常温奶毛利低10%[19] 客户与供应商 - 报告期向前五名客户合计销售金额为5995.6万元，占年度销售总额的8.46%[23][27] - 报告期向前五名供应商采购金额合计为14914.63万元，占年度采购比例总额的28.84%，其中向关联方采购额为5404.16万元，占年度采购总额比例为10.45%[23][29][30][31] 资金与负债 - 公司货币资金期末余额为6995.67万元，较期初大幅下降61.53%，同比减少11190.56万元[35][37][38] - 公司年末流动负债合计77142.36万元，负债总额增加3645.22万元，流动负债增加5594.56万元，非流动负债减少1949.34万元，非流动负债占比从18%降至15%[38][39] 应收账款 - 应收账款期末余额14627.53万元，坏账准备余额4274.78万元，本期计提坏账准备1386.64万元，收回或转回128.15万元，核销150.98万元[43] - 3年以上账龄应收账款余额为3845.11万元，占应收账款期末余额合计数的比例为28.12%[43] - 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款合计金额4971.55万元，占应收账款期末余额合计数的比例为33.98%[43] - 对加盟商组合的应收账款余额为435.99万元，坏账准备余额为58.26万元[43] - 多家公司货款预计无法收回，小计金额为448.29万元[48] - 本期收回40余家客户前期账款，转回已计提坏账准备128.15万元[52] - 2023年已收回长账龄账款116万元[54] - 2024年个人客户李XX账款全部清收完毕[54] - 公司应收账款期末余额为4971.55万元，坏账准备期末余额为739.29万元[55] - 对加盟商应收账款期末金额为436.00万元，期末坏账准备为58.26万元[58] - 2023年加盟店营业额较2022年增长28.54%，2024年业绩与2023年持平[58] - 加盟商应收账款1年以内未收回386.67万元，1年以上未收回49.32万元且已全部收回[58][59] - 2023年公司对加盟商新增财务资助金额为147.68万元，截至回复日已全部收回[61][62] 其他应收款 - 其他应收账款期末余额为2242.62万元，1年以内（含1年）余额为1857.82万元[65] - 本期计提其他应收款坏账准备341.83万元，本期收回或转回325.91万元[65] - 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款金额为1581.08万元，占比37.94%[65] - 1年以内的期末余额前五名的其他应收款期末余额1383.19万元，计提坏账金额493.59万元，计提比例35.68%[70] - 期末余额前五名的其他应收款期末余额1581.08万元，计提坏账金额618.43万元，计提比例39.11%[73] - 3年以上账龄其他应收款涉及于XX等多个债务人，如于XX期末数222.04万元，3年以上金额217.66万元，计提坏账金额162.58万元[74] - 公司报告期内3年以上账龄其他应收款合计1439.64万元，均为非关联方[75] - 公司本期转回或收回其他应收账款坏账准备325.91万元，涉及50家客户，超20万元的9家客户转回或收回562.14万元，其他为 -236.23万元[78] 预付款项与存货 - 报告期末预付款项余额为19009254.88元，较期初下降60.90%，前五名余额合计7010398.94元，占比36.88%，一名预付对象为关联方[86] - 2023年预付账款较去年同期下降57.80%，营业收入同比下降28.32%[92] - 报告期末存货账面价值为105036968.64元，原材料78755467.10元，库存商品14967886.81元[95] - 报告期针对原材料计提存货跌价准备5086137.07元，转回或转销8324552.95元，库存商品计提695425.68元，转回或转销441303.02元[95] - 2023年期末存货10503.7万元，占流动资产比率为30.29%，存货周转率为6.12，周转天数为58.81天[99] 固定资产与在建工程 - 报告期末固定资产余额为517400700.58元，较期初增长12.78%[107] - 报告期末在建工程余额为116196631.77元，较期初下降29.07%[107] - 本期奶牛生态养殖基地建设及扩建项目由在建工程转入固定资产金额为68792528.34元[107] - 截至2023年12月31日，已建成日处理300吨生鲜乳生产线产能300吨/天，产能利用91吨/天；奶牛生态养殖基地产能8000头，产能利用8026头；烘焙食品特色生产线产能12吨/天，产能利用8吨/天[109][110] - 在建及拟建设产线中，生鲜乳生产线拟投资17610.96万元，进度5.00%；奶牛生态养殖基地拟投资41200.00万元，进度60.00%；烘焙食品特色生产线拟投资6050.00万元，进度43.23%；常温乳品生产线改扩建拟投资12000.00万元，进度5.00%；中式车间建设拟投资135.00万元，进度43.10%[110] - 2023年度公司乳制品产能利用率20 - 30%，相比2022年下半年乳制品月均产量增长81.7%[110] - 2023年度烘焙食品产量较上年度增长23.62%，产能利用率为85%以上[111] - 公司本期在建工程转入金额为8110.42万元，其中奶牛生态养殖基地建设及扩建项目转固6879.25万元，烘焙食品特色生产线建设项目转固1231.17万元[113]