信用评级 - 公司主体信用等级下调为A，“帝欧转债”信用等级下调为A，评级展望为稳定[1][7][8] 财务数据 - 2023年公司营业收入37.60亿元，较2022年下降，利润总额亏损7.19亿元[8][12] - 2024年3月公司资产总额63.75亿元，所有者权益21.14亿元，全部债务31.50亿元[12] - 2021 - 2024年3月公司资产负债率分别为59.69%、64.09%、66.93%、66.83%[12] - 2021 - 2024年3月公司流动比率分别为152.06%、134.66%、128.33%、130.32%[12] - 2023年及2024年1 - 3月，公司营业总收入分别为37.60亿元和5.64亿元，利润总额分别为 - 7.19亿元和 - 0.45亿元[21] - 2023年营业收入同比下滑8.55%，营业利润率22.00%，较上年16.87%有所提升[97] - 2024年1 - 3月营业收入5.64亿元，同比下降7.50%，利润总额-0.45亿元，较上年同期减亏[98] 股权结构 - 截至2024年3月末，公司注册资本和实收资本均为3.85亿元，控股股东刘进、吴志雄和陈伟分别持股8.06%、7.90%和7.81%，合计持股23.77%[19] 可转债情况 - 公司于2021年10月发行15亿元的“帝欧转债”，票面利率第一年为0.30%，第二年为0.50%，第三年为1.00%，第四年为1.60%，第五年为2.00%，第六年为2.50%，期限6年[22] - “帝欧转债”募集资金总额15亿元，扣除发行费用实际募集14.82亿元，4.20亿元用于补充流动资金，其余用于生产线项目[25] - 截至2023年末，公司累计投入募集资金10.12亿元，尚未使用募集资金4.80亿元[25] - 公司将募集资金投资项目达到预定可使用状态日期由2023年12月31日延期至2024年12月31日[26] - 截至2024年3月29日，剩余未转股可转债张数为14997346张，剩余未转股可转债余额为1499734600元[26] 业务数据 - 2023年建筑陶瓷业务收入30.14亿元，占比80.15%；卫生洁具业务收入6.36亿元，占比16.90%[42] - 2023年公司新增专利133项，其中发明专利54项，实用新型专利41项；截至2023年末，拥有有效专利591项，其中发明专利177项，实用新型专利217项[44] - 截至2024年3月末，欧神诺经销商1267家，终端门店4544个；帝王经销商746家，门店936个[45] - 2023年欧神诺实现营业收入30.35亿元，同比下降7.71%；净利润为 - 3.21亿元，较上年 - 9.96亿元减亏[47] - 2023年公司建筑陶瓷产能利用率升至66.07%；2024年1 - 3月产量1025.30万平方米，上年同期为1269.49万平方米[48] - 2022年公司瓷砖销量为9046.36万平方米，同比减少31.34%；2023年销量仍下降[49] - 2023年公司建筑陶瓷毛利率22.03%，较上年15.58%上升[49] - 2024年1 - 3月公司建筑陶瓷业务收入3.89亿元，较上年同期4.64亿元下降；毛利率20.84%，较上年同期18.56%提升[53] - 2023年经销商渠道销售收入17.77亿元，收入占比58.97%，较上年增加[55] - 2021 - 2023年工程客户营业收入分别为31.95亿元、16.69亿元、12.36亿元，占比分别为62.59%、51.05%、41.03%[57] - 2021 - 2023年经销商渠道营业收入分别为19.10亿元、16.00亿元、17.77亿元，占比分别为37.41%、48.95%、58.97%[57] - 2022年卫生洁具全年产量67.87万套，同比减少41.04%[61] - 2023年卫生洁具业务毛利率为25.86%，较上年24.96%有所提升[65] - 2023年亚克力板业务收入0.86亿元，毛利润0.14亿元[69] 项目进展 - 截至2024年3月末，欧神诺八组项目二期已投资6.28亿元，进度80.78%；两组年产项目已投资0.82亿元，进度22.28%，两项目合计计划投资11.67亿元[71][74] - 欧神诺八组项目总投资16.39亿元，分两期，一、二期达产后年产5000万平方米，年销售收入164388万元，税后动态投资回收期12.80年，税后财务内部收益率7.52%[71] - 两组年产项目建成后预计年产1300万平方米，销售收入53300万元，税后动态投资回收期6.46年，税后财务内部收益率14.57%[72] 资产负债 - 2023年末公司资产总额65.88亿元，同比下降16.62%，非流动资产占比51.00%；2024年3月末资产总额63.75亿元，非流动资产占比51.87%[80] - 2023年末公司流动资产32.28亿元，较上年下降23.16%[80] - 2023年末公司应收账款账面价值13.44亿元，同比下降34.23%；2024年3月末为12.68亿元，较年初降低5.65%[81] - 2023年公司计提应收账款坏账准备3.31亿元，截至年末累计计提10.92亿元[81] - 2023年末公司货币资金7.12亿元，同比减少21.38%；2024年3月末为5.96亿元，较期初减少16.26%[82] - 2023年末公司存货7.29亿元，同比减少5.74%，累计计提存货跌价准备0.46亿元[82] - 2023年末公司其他应收款账面余额6.40亿元，累计计提坏账准备3.35亿元[82] - 2023年末应收账款前五大客户期末余额合计8.66亿元，占比35.55%，坏账准备期末余额4.09亿元[83] - 2023年末受限资产总额11.22亿元，占同期末总资产比例17.03%，占净资产比例51.51%[86] - 2023年末负债总额减少，流动负债占比57.05%，短期借款规模同比减少27.08%至7.99亿元[89] - 2024年3月末全部债务31.50亿元，较2022年末减少7.03亿元，短期有息债务14.71亿元，长期债务16.79亿元[93] - 2024年4 - 12月、2025年、2026年、2027年及以后需偿还债务分别为13.86亿元、2.91亿元、0.61亿元和14.13亿元[94] 其他 - 公司与债务重组人进行债务重组，债务重组人以商品房合计金额224961806.40元抵偿货款219934339.26元，差额5027467.14元公司现金结付[59] - 截至2023年末，公司及子公司作为原告涉案金额21208.22万元，作为被告涉案金额4503.22万元[94] - 截至2024年3月末，刘进股份质押比例96.77%，吴志雄质押比例84.02%[94] - 2023年经营活动现金流量净额同比增长395.90%，筹资活动净流出5.49亿元[101] - 2024年1 - 3月经营性净现金流-0.53亿元，投资性现金流净流出降至0.05亿元，筹资性现金流净流出0.43亿元[102] - 2023年末流动比率128.33，速动比率99.36，较之前有所下降[106] - 截至2024年3月末，短期有息债务14.71亿元，未受限货币资金3.37亿元[105] - 截至2024年3月末，银行授信总额23.53亿元，未使用授信7.72亿元[105] - 2023年分配股利、利润或偿付利息支付现金0.67亿元[101]