国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐人"）作为深圳市沃特 新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"沃特股份"）向特定对象发行股票的保 荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等相关法律、法规和 规范性文件的要求，对沃特股份收购控股子公司上海沃特华本半导体科技有限公 司（以下简称"沃特华本"）少数股东股权暨关联交易事项（以下简称"本次交易事 项"）进行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、关联交易概述 1、沃特股份拟以自有资金 6,026.60 万元（含税）收购株式会社华尔卡（以 下简称"华尔卡"）持有的沃特华本 49%股权。本次交易完成后，公司将持有沃特 华本 100%的股权，沃特华本将成为公司全资子公司。 2、本次交易前，华尔卡持有沃特华本 49%股权，为公司关联方。因此，本 次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理 ...