内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[3] 制度建设 - 公司建立EHS管理体系统筹发展与安全生产[10] - 公司及子公司按ISO9001要求建立质量管理体系[10] - 公司制定《募集资金管理办法》规范资金管理和使用[15] - 公司制定《对外投资管理规定》规范投资行为[15] - 公司制定《关联交易管理规定》规范关联交易行为[17] - 公司制定《信息披露管理制度》确保信息披露真实准确完整[18] - 公司制定《设计开发控制程序》控制研发风险[25] - 公司建立全面预算管理体系并制定《预算管理程序》[30] - 公司制定《工程项目管理规定》，新产业园建设项目进入收尾阶段[33] - 公司制定《合同管理规定》，法务统一规范管理合同[34] - 公司制定《信息沟通控制程序》，通过多平台传递信息并建立反舞弊机制[35][36] - 公司制定多个信息系统管理规定，确保信息系统安全稳定运行[37] 业务管理 - 报告期内公司未涉及对外担保业务[20] - 公司采取统一采购模式，有效控制采购成本[21] - 报告期内公司固定资产管理审批流程执行基本到位[22] - 报告期内公司存货管理出入库记录真实完整[22] - 公司通过购买保险等完善知识产权管理[23] - 公司建立销售业务多项机制，促进销售业务增长[24] 缺陷标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷以营业收入和资产总额衡量，有重大、重要、一般缺陷标准[40][42] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告相同，定性以对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[42][43] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[44] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[45] - 公司无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷[46] 综合结论 - 纳入评价范围涵盖公司经营管理主要方面，无重大遗漏[38] - 公司严格预算管理，按层级审核，分期控制考核[32] - 董事会认为公司在重大方面保持了有效的内部控制[46] - 内部控制制度涵盖关联交易、对外担保等关键环节[47] - 公司在重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制[47] - 内部控制制度对公司规范运作等起到积极作用[47] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[48]