内部控制评价 - 董事会对公司截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[6] 发展战略 - 公司围绕“碳达峰、碳中和”国家战略制定发展战略[10] - 以低温脱硝催化剂为业务核心，实现协同发展[10] - 积极拓展降碳业务板块，培育新业务增长极[10] 制度建设 - 建立并完善人力资源管理和劳动用工制度[10] - 建立多项控制制度和程序，包括不相容职务分离等控制[13][14][15] - 制定采购相关制度，提高采购业务成本管理能力[17] - 制定固定资产管理办法，确保资产安全和提高使用效率[18] - 制定工程项目管理系列制度，明确各环节管理办法和工作流程[18] - 由相关人员对重要合同进行评审和审计，规范合同管理[19] - 制定一系列会计和财务管理制度，保证会计信息质量[19] - 制定《研究与开发过程管理办法》等制度规范技术研发工作[20] - 建立完整招聘、培训等制度，采用内外结合方式培养人才[20] - 制定《印章管理办法》规范印章使用[20] - 制定多项制度对日常运转各环节进行有效控制管理[21] - 制定《对外投资管理制度》等规范投资和担保行为[22] - 制定《关联交易决策制度》加强关联交易管理[22] - 拥有健全信息报告和披露制度，制定反舞弊与举报机制[23] 资金与风险管理 - 统筹子公司资金需求，通过资金计划及预算管理提升资金运营效率[16] - 销售收入确认符合会计政策，建立销售政策降低坏账风险[16] - 从战略、市场等五方面识别和评估风险，完成管控流程[12] 缺陷标准与现状 - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[26] - 直接财产损失金额对当期合并报表资产总额影响程度的缺陷标准明确[29] - 人员流失率的缺陷认定标准明确[29] - 2023年12月31日报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31][32] 未来规划 - 及时梳理和更新内控制度，完善子公司管理等方面制度和流程[32] - 强化内部控制监督检查，扩展内部控制评估范围[32]