报告编制与披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[6] - 半年度报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[6] 重大事项披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[8] - 除董事长或经理外其他董监高无法正常履职达或预计达三个月以上需披露[8] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[7] - 发生可能影响证券交易价格重大事件应立即披露[7] 信息披露原则与渠道 - 公司应保障信息披露合法、真实、准确、完整、及时[2] - 信息披露义务人应向所有投资者公开披露重大信息[3] - 公司在网站及其他媒体发布信息时间不得先于证券交易所网站等[3] - 依法披露的信息应在证券交易所网站等发布并置备于公司住所等[4] 信息披露流程 - 控股子公司负责人在特定时点向董事会等报告未公开信息[12] - 董事会秘书收到未公开信息后分析判断并提请披露[12] - 董事会办公室在董事会秘书领导下负责信息披露事务[13] - 董事等对招股说明书等签署书面确认意见保证信息真实准确完整[15] - 高级管理人员及时编制定期报告草案并提请审议[16] - 持股5%以上股东等报送关联人名单及关联关系说明[17] 监督与管理 - 董事会定期自查信息披露管理制度实施情况[17] - 独立董事和监事会监督信息披露事务管理制度[18] - 董事会秘书等对相关人员履行职责行为书面记录并保存[19] 保密要求 - 公司相关人员对未公开信息严格保密[21] - 公司未公开信息知情人范围包括多类人员，持有公司5%以上股份的股东及其相关人员在列[24] 内部审计 - 内审部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次内部审计情况和问题，每年至少提交一次内部审计报告[27] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责将信息披露文件报送交易所审核登记、在中国证监会指定媒体公告等多项工作[28] - 未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动[29] - 董事会秘书负责保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于十年[31] - 查询信息披露相关文件原件和底稿需向董事会秘书书面申请，相关申请与同意函保管期限不少于十年[31] 部门与子公司职责 - 公司各部门及分公司、控股子公司应指派专人负责信息披露工作并及时报告相关信息[32] 违规处罚 - 公司对未及时准确报告信息披露事项等违规责任人进行处罚[34] - 公司董事会秘书有权建议董事会对未处理的违规责任人进行处罚[34] 制度生效与解释 - 本制度经公司董事会审议通过后生效，由董事会负责解释与修订[36]