交易概况 - 上市公司华亚智能拟发行股份及支付现金购买冠鸿智能51%股权，交易作价40,596.00万元[27][29][103][106][141] - 拟向不超35名特定投资者发行股份募集配套资金，总额不超28,417.20万元[27][34][134][137] 业绩数据 - 2023年度上市公司营业收入4.61亿元，同比下降25.57%，净利润8,811.52万元，同比下降41.35%[89] - 2024年一季度上市公司营业收入1.14亿元，同比下降2.55%，净利润2,363.42万元，同比增长3.28%[90] - 冠鸿智能2023年综合毛利率36.39%，2024 - 2025年承诺净利润分别不低于7,000万元和8,200万元[87][48][122] 股权结构 - 发行股份购买资产前公司总股本80,001,111股，王彩男持股40.91%；交易后（不含配套）总股本86,481,655股，王彩男持股占比37.84%[42][43] - 交易对方蒯海波等取得股份锁定期12个月，募集配套资金发行对象股份锁定期6个月[32][36][116][139] 财务指标 - 2023年度交易前资产总额153,130.86万元，交易后（备考）273,052.36万元；营业收入交易前46,097.64万元，交易后（备考）79,954.89万元[47] - 交易完成后公司合并资产负债表中将新增商誉31,596.44万元[78] 行业政策 - 2010 - 2021年国家出台多项政策支持智能制造装备行业发展[94] 交易进展 - 本次交易已获上市公司董事会、监事会、股东大会等审议通过，尚需深交所审核通过并经中国证监会注册[49][147][148] 风险提示 - 若商誉减值比例达40%，公司将面临合并财务报表亏损风险[78] - 若累计业绩完成率不足30%，股份对价可能无法完全覆盖业绩补偿金额[79]