交易基本信息 - 东吴证券担任本次交易独立财务顾问[4] - 交易标的为蒯海波等持有的苏州冠鸿智能装备有限公司51%股权[21] - 报告期为2022年度、2023年度，业绩补偿期为2024年、2025年[21] 交易方案 - 上市公司拟发行股份及支付现金购买冠鸿智能51%股权，交易作价40596.00万元，现金支付12178.80万元、股份支付28417.20万元[28] - 拟向不超35名特定投资者发行股份募集配套资金，总额不超28417.20万元[28] - 发行股份购买资产发行价格43.85元/股，发行数量6480544股，占发行后总股本比例7.49%[33] 业绩情况 - 2023年上市公司营业收入46097.64万元，净利润8807.75万元[46] - 2023年交易后备考营业收入79954.89万元，净利润13110.20万元[46] - 标的公司2024年度和2025年度承诺净利润分别不低于7000万元和8200万元[47] 评估情况 - 以2023年6月30日为评估基准日，标的公司股东全部权益评估值为80600.00万元[28] - 2023年12月31日加期评估收益法评估值84700.00万元，增值率740.58%[29] 风险提示 - 本次交易存在审批、标的资产评估、新增商誉减值等风险[13] - 若累计业绩完成率不足30%，股份对价可能无法完全覆盖业绩补偿金额[79] 公司历史 - 华亚智能前身华亚有限1998年12月21日设立，2016年10月整体变更为股份有限公司[166][168] - 2021年4月公司向社会公开发行2000万股A股[173] - 2022年12月公司公开发行34000.00万元可转换公司债券[174]