市场扩张和并购 - 公司拟购买冠鸿智能51%股权，交易价格40,596.00万元[13] - 冠鸿智能股东全部权益评估价值80,600.00万元，51%股权评估值41,106.00万元[19] - 交易标的为冠鸿智能51%股权，已完成工商变更登记，公司持有其51.00%股权[45] 交易支付方式 - 发行股份支付交易对价的70%，现金支付30%[13] - 支付现金对价拟使用募集资金12,178.80万元，占比42.86%[16] - 支付中介机构费用及税费拟使用2,029.80万元，占比7.14%[16] - 补充流动资金拟使用14,208.60万元，占比50.00%[16] 股份发行情况 - 发行股份购买资产原发行价43.85元/股，最终调整为43.60元/股[13] - 向交易各方发行股份总数6,517,704股，占发行后总股本7.43%[14][25] - 发行股份募集配套资金总额不超28,417.20万元，不超发行股份购买资产交易价格100%，发行股份数量不超交易前总股本30%[36] - 发行股份募集配套资金定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票均价的80%[34] - 募集配套资金发行股份锁定期为6个月[39] 股份限售与业绩承诺 - 交易对方蒯海波等取得股份自登记日起12个月内不得转让[27] - 业绩承诺期届满，标的资产期末评估减值超交易作价20%，交易对方取得股份的20%于业绩承诺期满后第二个会计年度年报披露日起解锁[27] 过渡期间损益 - 过渡期内标的公司收益或净资产增加部分的51%由公司享有，亏损或净资产减少部分的51%由交易对方现金补足[29][30] 后续事项 - 公司需对标的公司专项审计确定过渡期间损益并执行相关约定[46] - 公司需向交易对方发行股份并办理登记、上市手续[47] - 公司需向交易对方支付现金对价[47] - 公司需办理募集配套资金股份发行及相关登记、上市手续[47] 交易审批情况 - 本次交易已获控股股东、董事会等同意，深交所审核通过，中国证监会同意注册[42][43] 独立财务顾问意见 - 独立财务顾问认为交易实施合规，标的资产过户合法有效，后续事项无实质性法律障碍[48]