河南新宁现代物流股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 7822 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 1 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 7822 号 河南新宁现代物流股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的河南新宁现代物流股份有限公司（以下简称"新 宁物流"）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的《2023 年度内 部控制自我评价报告》中涉及 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性 的认定。 一、管理层的责任 新宁物流管理层的责任是建立建全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部 等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务 报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证 工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证 ...