发行情况 - 本次发行前总股本为775,137,713股，发行价格12.83元/股，发行股票数量为21,823,850股，募集资金总额为28,000.00万元[4] 业绩数据 - 2023年归属于母公司股东的净利润为31,912.75万元，扣除非经常性损益后为30,822.60万元[4] - 2021 - 2023年度，公司分别实现营业收入200,263.23万元、287,928.17万元、340,809.00万元[10][11] - 2023年度现金分红金额共计9,611.71万元，预计2024年7月实施完毕[4] 业绩假设测算 - 假设2024、2025年度净利润按0%、5%、10%增幅测算[4] - 情形一：2024、2025年净利润与2023年持平，发行后基本每股收益（扣非后）0.3876元/股，加权平均净资产收益率8.06%[6] - 情形二：2024、2025年净利润较2023年逐年增长5%，发行后基本每股收益（扣非后）0.4274元/股，加权平均净资产收益率8.83%[6] - 情形三：2024、2025年净利润较2023年逐年增长10%，发行后基本每股收益（扣非后）0.4690元/股，加权平均净资产收益率9.62%[7] 发行影响 - 本次发行完成后，2025年度公司总股本和净资产将增加，净资产收益率和每股收益短期内有被摊薄风险[8] - 本次发行有利于优化资本结构，提高抗风险能力[9] - 本次向特定对象发行股票募集资金到位后，公司资产负债率将下降，有利于降低财务风险[16] 未来规划 - 公司制定《北京钢研高纳科技股份有限公司未来三年（2024年—2026年）股东分红回报规划》[23] - 公司业务规模及配套产能预计稳步增长，现有流动资金难以满足营运资金需求[12] - 公司需在高温合金等产品研发、生产线建设及改造方面持续投入[13] - 公司拟加大对航空航天发动机零部件等领域新产品投入[20] 制度与承诺 - 公司制定募集资金管理制度，对募集资金进行专户存储和监管[21] - 公司全体董事、高管承诺促使薪酬制度、股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[25] - 公司相关人员承诺按最新规定就填补回报措施出具补充承诺[26] - 公司相关人员承诺履行填补回报措施及承诺，接受处罚，承担赔偿责任[26] - 公司控股股东承诺不滥用地位，不干预经营，不侵占利益[26] - 公司控股股东承诺按最新规定就填补回报措施出具补充承诺[26] - 公司控股股东承诺履行填补回报措施及承诺，接受处罚，承担赔偿责任[26]