公司治理 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的法人治理结构[4] - 董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[5] - 公司制定《股东大会议事规则》等一系列制度规范运作[6][7] 内部控制 - 公司设立内审部，直接对董事会负责并独立开展工作[8] - 公司在会计系统等方面建立有效控制程序应对风险[15] - 公司建立《岗位工作标准》，在各环节制定职责划分程序，防止差错和舞弊[20] - 公司对发票等内部单据严格按编号管理，外部凭证取得及审核有内控程序[21][22] - 公司建立资产购入、保管等制度，保障资产安全[23] - 公司明确资金支付审批权限及程序，报告期无违规事项[25] - 公司制定销售和收款内控管理制度，逾期账款及时催收并计提坏账[26] - 公司设立采购岗位，制定采购制度，评价供应商保证生产[27][28] 评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：重大缺陷为错报≥资产总额0.5%；重要缺陷为资产总额0.2%≤错报<资产总额0.5%；一般缺陷为错报<资产总额0.2%[40][41] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷损失≥300万元，重要缺陷50万元≤损失<300万元，一般缺陷损失<50万元[44][45] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准含公司决策程序致重大失误等[45] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性标准含公司决策程序年度内出现三次以上一般失误等[46] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[50] - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价，纳入评价范围业务均建立并有效执行内控，无重大缺陷[51] - 自评价基准日至报告发出日未发生对评价结论有实质性影响的内控重大变化[51] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[2] - 公司建立科学人事管理制度保障员工利益和企业发展[9] - 公司以“致力于中国电力电子技术应用的普及和提升，节约能源，造福社会”为愿景[10] - 公司通过ISO9001、ISO14001、ISO45001体系认证，污染物治理达环保要求[12] - 公司建立以客户需求为导向的流程优化机制[13] - 公司本年度未发生与某一关联方累计关联交易总额高于3000万元或占公司最近一期经审计净资产5%以上的重大关联交易事项[31] - 公司制定薪酬考核制度，考核结果用于员工薪酬及职务调整[24] - 公司按产品和工序分工生产，依据管理体系认证标准控制产品质量[29] - 保荐机构通过多种程序核查台基股份内部控制制度建立及执行情况[52] - 保荐机构认为台基股份现有内控符合要求，《内部控制自我评价报告》基本反映内控建设及运行情况[53]