内部控制 - 注册会计师认为公司2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 明确财务报告内部控制缺陷评价资产类和损益类的重大、重要、一般缺陷定量标准[14] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19][20] - 内部控制评价范围包括公司本部及所属子公司主要业务和事项[12] - 公司组织开展内部控制评价工作并确定缺陷认定标准[13] 公司治理 - 公司建立规范的公司治理结构，九名董事中独立董事占三位[21] - 建立规范合理的组织结构保证内部控制体系运行[24][25] 战略与管理 - 推进「All in AI」战略，既有业务保持增长并扩大规模优势[23] - 致力于改善人力资源环境，提供有竞争力薪酬福利及中长期激励计划[26] - 蓝标大学整合学习资源，有数十门管理类和内部课程[27] - 企业核心价值观落实到执行层面[28] - 蓝色光标公益参与环保、教育等公益项目并提供咨询志愿服务[29] - 通过项目管理系统控制业务，按客户执行“项目组负责制”[32] 财务与制度 - 财务部门独立核算，严格执行会计处理流程[34][35] - 建立资金管理授权审批制度，确保资金支付合规[36] - 建立绩效考评制度，结果分5个级别并与薪酬等挂钩[39] - 报告期内公司关联交易符合制度规定[43][44] - 公司制定《对外担保制度》，报告期内担保事项符合规定并履行审批程序[45] 系统与沟通 - 业财一体化系统保持有效运行，助力业务和财务管理[46] - 公司建立重大信息报告制度，明确信息收集岗位职责[46] - 通过业财一体化平台建立内部信息交流制度[46] 监督与管理 - 质量监察部对项目指标进行质量控制测试并反馈客户意见[48] - 公司制定《蓝色光标投资者关系管理办法》，由证券部负责投资者沟通[48] - 公司建立完善品牌间沟通机制和利益分配原则[48] - 董事会审计委员会和审计部对公司内控制度进行监督审查[49] - 2023年度董事会未发现公司内控重大缺陷，将及时完善内控体系[51]