制度建设 - 2023年实施员工限制性股票激励计划[7] - 2023年修订《考勤管理制度》[7] - 制定采购、营销、资金、工程、固定资产、质量、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露、子公司管理等制度[8][10][12][13][14][15][17] 组织架构 - 2023年采购业务设供应链管理中心，下属采购总部等部门[8] - 设置营销中心负责客户信用管理等业务[10] - 设有研究院负责研发[14] 内控缺陷判定标准 - 重大财务报告内控缺陷：错报≥合并报表利润总额5%且绝对值超200万元等[21] - 重要财务报告内控缺陷：合并报表利润总额3%≤错报＜5%等[22] - 一般财务报告内控缺陷：错报＜利润总额3%等[22] - 重大非财务报告内控缺陷：直接损失金额≥200万元[23] - 重要非财务报告内控缺陷：100万元≤直接损失金额＜200万元[23] - 一般非财务报告内控缺陷：直接损失金额＜100万元[24] 内控情况 - 报告期内未发现财务及非财务报告重大及重要内控缺陷[24] - 2024年4月25日董事会、监事会审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》[26][29] - 监事会认为公司内控体系完善且有效执行[29] - 中审众环会计师事务所认为公司2023年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[30]