内部审计工作安排 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次工作[2] - 至少每半年对重大事件实施情况等检查并提交报告[3] 内部审计类型与方法 - 公司内部审计包括例行、离任、专项审计三大类[4] - 审计人员可采用检查、监盘等方法获取证据[8] 内部审计资料管理 - 审计工作底稿应载明审计单位名称等事项[10] - 资料按规定立卷，原则上一个项目立一卷[10] - 装订后由项目负责人转档案室归档[10] 内部审计档案借阅与保管 - 内审人员借阅须经内审机构负责人批准，其他人员须经董事长批准[11] - 保管期限分永久和定期，定期为10年[11] - 实行封闭管理，泄密追究责任[11] 细则相关说明 - 适用于公司及其下属子公司[12] - 根据公司发展需要适时修订[12] - 由公司董事会负责解释[12] - 自董事会审议批准之日起生效实施[12] 公司与日期信息 - 公司为康芝药业股份有限公司[13] - 日期为2024年4月25日[14]