| （二）内部控制 | | --- | | 现场检查手段：查阅内部审计部门资料；内部审计委员会资料；募集资金专户 | | 资料等材料。 | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是 | | 门（如适用） | | 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 不适用 | | 部审计部门（如适用） | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 是 | | 用） | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 是 | | 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是 | | 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 | | 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是 | | 题等（如适用） | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是 | | 情况进行一次审计（如适用） | | 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是 | | 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | | 9 ...