起始页码 鉴证报告 说明 内部控制有关事项的说明 1 潜能恒信能源技术股份有限公司 内部控制专项报告 众环专字(2024)0203693号 目 录 内部控制专项报告 众环专字(2024)0203693 号 潜能恒信能源技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了潜能恒信能源技术股份有限公司（以下简称"潜能恒信公司"） 及其子公司（统称"贵集团"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合 并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了无保留意见的审计报告。我们的责任是在执行审计工作 的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们研究和评价了潜能恒信公司与上述 财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范 围。建立健全内部控制制度是潜能恒信公司管理层的责任。我们的研究和评价是依据《中国 注册会计师审计准则》，并结合财务报表审计目的而进行的，其目的是对上述财务报表整体 发表审计意见，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊 而进行 ...