宝莱特：董事会审计委员会工作细则（2024 年 1 月修订） 广东宝莱特医用科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年 1 月修订） 第一章 总则 第二章 人员组成 1 第一条 为强化广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督， 完善 公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《广东宝莱特医用科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委 员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，向董事会 报告工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工 作和内部控制。 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应占 1/2 以上且其中 1 名独立董事须为 会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 ...