公司治理 - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理机构，重大决策由股东大会审议，董事会在限额内决策重要事项[4] - 公司实行董事会领导下总经理负责制，总经理、董事会秘书由董事会聘任和解聘[5] 制度建设 - 公司建立人力资源管理制度体系，实行全员劳动合同制[6] - 公司制定资金管理相关制度，确保资金使用合理、高效、安全[9] - 公司制定生产与质量相关规章制度，通过ISO9001和ISO14001认证[10] - 公司制定《采购管理制度》，明确采购与付款各岗位责任和授权批准程序[15] - 公司制定与资产相关的内控制度，约束资产购置、保管、处置等，实时跟踪库存并定期盘点[17] 销售管理 - 公司每年底制定下一年度销售计划，报董事会批准[12] - 公司对新老客户进行信用评估，制定严格坏账计提标准[12] - 公司设置销售审核等控制程序，建立应收账款对账制度[13] 内控评价 - 财务报告内控缺陷评价定量标准：营业收入潜在错报，一般缺陷为错报≤营业收入2%等[25] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准：直接财产损失金额，一般缺陷为≤200万元等[29] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32][33] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷，保持有效财务报告内控[35] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[35] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[35] - 东海证券认为裕兴股份建立完善法人治理结构和内控体系，保持有效内部控制[36]