子公司类型 - 包括100%控股的全资子公司、持股50%以上的控股子公司、持股未达50%但能实际控制的子公司[3] 资金管理 - 子公司每日上报当日资金使用报表，每月25日上报下月资金使用计划，每周一提交上一周快报[17] - 超500万元资金申请，子公司须提前10日向公司财务部门申请[18] - 单个对外支付项目金额不高于子公司最近一期经审计净资产1%且不高于100万元，由子公司总经理审批[23] - 单个对外支付项目金额不高于子公司最近一期经审计净资产3%且不高于500万元，由子公司董事长审批[23] - 单个对外支付项目金额不高于子公司最近一期经审计净资产5%且不高于1000万元，由子公司股东会决议[23] - 子公司拟发生交易金额达最近一期经审计净资产5%以上的事项，提请公司董事会或股东会决议[24] - 子公司资金由公司财务部门统一安排筹资、调度[17] 绩效考评 - 每年1月公司总经理牵头与子公司签订经营绩效考评协议[20] - 公司根据年度经营计划和预算确定各子公司经营绩效考核目标[34] - 董事会经营目标完成方面的指标权重一般不少于50%[36] 重大事项报告 - 委派人员发现子公司重大事项应在2日内报告公司相应管辖部门[28] - 子公司重大事项单次交易涉及金额占最近一期经审计利润总额1%（含）以上需报告[40] - 子公司重大事项按类型在连续十二个月内累计计算达到最近一期经审计利润总额5%（含）以上需报告[40] - 子公司召开董事会、股东会等重大会议，会议通知和议题须在会议召开3日前报公司董事会秘书[40] 备案管理 - 子公司相关事项按规定审批后2个工作日内报公司总经理办公室备案[32] - 子公司应在董事会、监事会、股东会结束后5日内，将有关会议决议及全套文件报公司备案[41] 审计监督 - 公司内审部门定期或不定期对子公司实施审计监督并形成书面报告[45] - 审计内容包括子公司财务收支、经营管理、内控等情况[45] - 子公司接到审计通知应做好准备并配合，需执行审计报告和意见书[45][52] 人员管理 - 公司委派到子公司的董监高应定期述职并报备内审部门[53] 制度相关 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策和会计制度[14] - 违反和影响本制度执行的人将被追究责任[47] - 本制度受中国法律等约束，未尽事宜依相关规定执行[47] - 本制度由上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会制定[48] - 本制度于2024年7月1日起生效[49] - 本制度由上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会负责解释[50]