内部控制时间范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 自基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 内部控制范围 - 截至2023年12月31日，纳入内部控制评价范围的是所有纳入合并报表范围的单位[6] 制度建设 - 报告期内修订《独立董事工作制度》等议事制度[9] - 制定《董事会审计委员会工作细则》等明确审计风控职责[10] - 建立完备的人力资源管理体系，完善多项人力资源管理制度[13] - 建立并完善《供应商管理制度》等采购制度[14] - 公司建立货币资金管理及使用审批等制度[16] - 公司及子公司建立完善资产管理制度[17] - 公司制订《工程项目管理制度》[18] - 各子公司制定《子公司管理制度》[20] - 公司制定《对外投资管理办法》[21] - 公司制定《募集资金管理制度》，2023年度募集资金存放和使用合规[24] - 公司制定《关联交易决策制度》[25] - 公司制定《内幕信息知情人登记备案制度》[26] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制一般、重要、重大缺陷认定标准及特征[30][31] - 非财务报告内部控制一般、重要、重大缺陷直接财产损失标准[33][34] 内部控制评价结果 - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 公司认为与财务报表相关的内部控制于2023年12月31日在重大方面有效[39] - 监事会认为公司内控报告真实客观反映建设及运行情况[40] 未来展望 - 公司将按要求完善内控制度，强化监督检查提升风控能力[38]