反舞弊工作原则与领导机构 - 坚持人人反舞弊、零容忍、问责原则[5] - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[10] 舞弊行为与工作重点 - 损害公司利益舞弊行为有10种情形[6] - 谋取不当利益舞弊行为有6种情形[7] - 反舞弊工作重点包括4种情形[8] 工作实施与文化建设 - 内控内审部负责反舞弊工作实施[10] - 倡导诚信尽责企业文化营造环境[13] 风险评估与控制措施 - 将舞弊风险评估纳入企业风险评估[14] - 管理层建立措施降低舞弊机会[15] - 针对高风险区域建内部控制措施[15] 举报处理与奖励 - 非高层实名举报5个工作日内上报调查[18] - 非高层匿名举报5个工作日内评估决定[18] - 涉及高管举报3个工作日内向委员会报告[19] - 实名举报按挽回损失3%-20%奖励且不低于1000元[21] - 无金额舞弊事项举报人奖1000元 - 10万元[21] - 举报刑事案件奖励不低于5万元[21] 制度实施与后续处理 - 本制度发布实施，2014年制度废止[25] - 发生舞弊案采取补救措施并追究责任[23]