内部控制 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[32] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[33] 公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名[7] - 公司建立股东会、董事会与监事会履行决策、管理与监督职能[15] 审计工作 - 审计部门每年对各业务循环审计，定期对子公司审计，每季度对募集资金审计[9] 公司理念 - 公司以“让人类的生活更健康、更便利、更多彩”为使命[11] - 公司以“创新、诚信、关怀、共赢”为价值观[11] - 公司以“致力于成为全球光固化领域的技术引领者”为企业愿景[11] 制度建设 - 公司建立内部控制制度目标是合理保证企业经营管理合法合规等，促进实现发展战略[12] - 公司制定采购与付款等多环节内部控制制度且执行有效[16][17][19][20][21] 风险评估 - 公司风险评估关注的外部风险影响因素包括经济、法律、科技、自然因素[13] 企业资质 - 公司属高新技术企业，国家政策和宏观经济形势有利其发展[14] 认证情况 - 公司于2023年7月通过GB/T 29490 - 2013知识产权管理体系复审认证[24] 信息系统 - 公司建立ERP、OA等信息系统促进企业现代化发展[25] 沟通机制 - 公司每月举行经营分析会议促进部门间信息沟通[26] 监督体系 - 公司建立监事会、董事会审计委员会、审计部门组成的内部监督体系[27] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：影响资产总额错报金额≥资产总额5%或影响利润总额错报金额≥利润总额10%[29] - 财务报告内部控制重要缺陷：影响资产总额错报金额≥资产总额1%但＜5%，或影响利润总额错报金额≥利润总额3%但＜10%[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷导致直接损失金额≥850万元[30] - 非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷导致直接损失金额≥260万元但＜850万元[30]