资金支取与使用限制 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或独财[7] - 闲置募集资金补流单次不超12个月[14] - 超募资金永久补流和还贷12个月内累计不超30%[16] - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月[18] 项目论证与审议 - 超募投计划完成期限且投入未达50%，重新论证项目[12] - 募投项目搁置超一年，重新论证项目[12] - 变更用途及使用节余达标准，经股东会审议[14] - 单次用超募资金达5000万元且超总额10%，提交股东会审议[18] - 节余募集资金低于500万元且低于净额5%，豁免特定程序[26] - 节余募集资金达或超净额10%且高于1000万元，经股东会审议[26] 协议签订与公告 - 募集资金到账1个月内签三方监管协议[6] - 协议提前终止，1个月内签新协议并公告[8] - 用闲置募集资金补流，董事会通过后及时公告[15] - 预计无法按期归还补流资金，到期前审议并公告[16] 检查与审核 - 监察审计部每季度检查募集资金存放与使用情况[28] - 董事会每半年核查募投项目进展[28] - 保荐或独财每半年现场检查募集资金存放和使用情况[29] - 当年有募集资金使用，聘请会计师专项审核鉴证[29] 计划调整与整改 - 募投项目年度实际与预计金额差异超30%，调整投资计划[28] - 鉴证结论为特定情况，董事会分析理由并提出整改措施[30]