内部控制 - 2023年度公司存在1项非财务报告内部控制重大缺陷，无财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额均为100%[4] - 公司建立《货币资金与票据管理规定》完善内控体系[9] - 公司制定《募集资金管理办法》并存放于专项账户，签三方监管协议[10] - 审计部门每季度对募集资金审计并出具报告[11] 业务管理 - 采购业务多种方式降成本、提效率和控风险[11] - 建立完善资产管理体系保障资产安全和效率[11] - 销售部门按计划实施，注重客户开发和服务[12][13] - 工程项目制定规定全过程控制，重视质量安全和档案管理[13] - 制定合同管理规定保障合同履行[13][14] - 规范关联交易，明确审批权限和程序[14] - 明确对外担保审批权限，制定办法控制风险[15] 架构与披露 - 构建总部、子公司二层级架构，总部授权并监督[15] - 建立信息披露制度确保信息真实准确[15] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为缺陷≥营业收入1%[19] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为营业收入1%>缺陷≥营业收入0.25%[19] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失定量标准为≥400万元[20] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失定量标准为100 - 400万元[20] 重大缺陷事项 - 2023年11月30日子公司91010.43万元预付款划转构成非财务报告内控重大缺陷[22][28][33] - 2022年回购方案未实施构成非财务报告内控一般缺陷[23] 回购情况 - 公司将原回购方案期限延长8个月至2024年7月10日，预留2000 - 4000万元回购[25][31] - 截至核查披露日，累计回购1403000股，占总股本0.13%，成交4999352元[25][32] 违规事项 - 2023年12月3日公司因涉嫌信息披露违规被证监会立案[26][32] 债权债务 - 截至2023年12月31日，应收朱国庆及其关联方债权62592.29万元，计提坏账36125.84万元，应付中烁新能源债务4943.74万元[32] 其他事项 - 天津市茂联与北京鑫乐诚刑事立案及仲裁结果不确定[34] - 保荐机构认为公司内控基本符合要求，将跟踪整改[34]