交易概况 - 公司拟11136万元现金受让旭庆公司持有的博耐尔24.00%股权，交易后将合计持有61.50%股权[26] - 评估基准日、定价基准日为2023年12月31日，博耐尔100.00%股权评估值46000.00万元，增值率51.97%，作价46400.00万元[27][61][90] - 本次交易需经股东大会决议，且经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[43] 业绩数据 - 2024年1 - 6月主营业务收入55405.25万元，2023年度为112146.74万元[168] - 2024年6月30日资产总计296450.55万元，2023年末为287209.16万元[170] - 2024年6月30日负债合计83837.58万元，2023年末为78680.21万元[171] - 2024年6月30日归属于母公司所有者权益合计196429.75万元，2023年末为194547.47万元[171] - 2024年1 - 6月营业收入为55405.25万元，2023年度为112146.74万元[173] - 2024年1 - 6月净利润为8414.67万元，2023年度为16443.80万元[173] - 2024年1 - 6月经营活动现金净流量为 -7547.13万元，2023年度为3627.05万元[175] - 2024年6月30日资产负债率为28.28%，2023年12月31日为27.39%[176] - 2024年6月30日销售净利率为15.19%，2023年12月31日为14.66%[176] 交易影响 - 2024年6月30日/2024年1 - 6月，交易后资产总额394425.73万元，较交易前增长33.05%，营业收入107397.40万元，较交易前增长93.84%[33] - 2023年12月31日/2023年度，交易后资产总额383002.56万元，较交易前增长33.35%，营业收入201732.12万元，较交易前增长79.88%[33] - 2024年1 - 6月交易后归属于上市公司普通股股东的净资产为207932.77万元，变化率5.86%[46] - 2024年1 - 6月交易后归属于上市公司普通股股东的净利润为6661.37万元，变化率5.75%[46] - 2023年度交易后归属于上市公司普通股股东的净资产为205648.92万元，变化率5.71%[46] - 2023年度交易后归属于上市公司普通股股东的净利润为12273.87万元，变化率 - 0.91%[46] 标的公司情况 - 博耐尔报告期内营业收入分别为66384.25万元、89585.38万元和51884.48万元，向奇瑞汽车销售占比分别为51.33%、65.67%和78.60%[73] - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为33741.17万元、49465.96万元和52657.67万元，占资产总额比例分别为46.39%、50.02%和51.01%[67] - 报告期各期末，标的公司存货账面价值分别为3174.54万元、4866.96万元和4364.72万元，占资产总额比例分别为4.36%、4.92%和4.23%[68] - 标的公司于2020年通过高新技术企业认定，2023年通过复审，适用减至15%的税率征收企业所得税政策[71] 交易对方情况 - 交易对方旭庆公司注册资本为10000.00元港币，鲁初明、潘华、臧亚娟、山口百合各持股25%[183] - 旭庆公司最近三年注册资本未发生变化，股权结构分散，无控股股东或实际控制人[193][195] - 2023年末资产总额10685.80万港元，2022年末为9924.60万港元[198] - 2023年末负债总额1.60万港元，2022年末为55.75万港元[198] - 2023年末所有者权益10684.20万港元，2022年末为9868.85万港元[198] - 2023年营业收入0.81万港元，2022年为0.14万港元[198] - 2023年净利润1068.83万港元，2022年为835.67万港元[198] 其他 - 公司成立于1993年11月19日，上市于2016年4月29日，注册资本为人民币79152.8907万元，股票代码为300507.SZ[128] - 截至报告期末，有限售条件股份24080159股，占比3.04%；无限售条件流通股767448748股，占比96.96%[161] - 截至报告期末，前十大股东合计持股360964416股，占比45.60%[162] - 本次交易构成重大资产重组，不构成关联交易和重组上市[99][100][101] - 本次交易尚需上市公司股东大会审议通过以及其他可能涉及的批准、核准或同意，结果和时间不确定[60]