交易概况 - 上市公司为江苏奥力威传感高科股份有限公司，交易对方为旭庆有限公司，标的公司为博耐尔汽车电气系统有限公司[1][17] - 公司拟现金11136万元受让旭庆公司持有的博耐尔24%股权，完成后将合计持有61.5%股权[24][32] - 2024年6月27日，苏奥传感第五届董事会第十一次会议审议通过本次交易相关议案[33] - 本次交易需经上市公司股东大会作出决议，且经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过[42] 财务数据 - 2024年1 - 6月交易前资产总额296450.55万元，交易后394425.73万元，变化率33.05%[31][108] - 2024年1 - 6月交易前营业收入55405.25万元，交易后107397.40万元，变化率93.84%[31][108] - 2024年1 - 6月交易前净利润8414.67万元，交易后9690.02万元，变化率15.16%[31][108] - 2024年1 - 6月交易前归属于上市公司普通股股东的净利润6299.17万元，交易后6661.37万元，变化率5.75%[31][109] - 2024年1 - 6月交易前基本每股收益0.08元/股，交易后0.09元/股，变化率5.75%[31][109] - 以2023年12月31日为评估基准日，博耐尔100%股权评估值为46000万元，增值率51.97%[25][62][92] - 经协商，博耐尔100%股权作价为46400万元，24%股权交易价格为11136万元[62][92] - 本次交易完成后上市公司合并资产负债表将形成约3989.60万元的商誉[68] - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为33741.17万元、49465.96万元和52657.67万元，占资产总额比例分别为46.39%、50.02%和51.01%[69] - 报告期各期末，标的公司存货账面价值分别为3174.54万元、4866.96万元和4364.72万元，占资产总额比例分别为4.36%、4.92%和4.23%[70] - 报告期内，标的公司营业收入分别为66384.25万元、89585.38万元和51884.48万元，向奇瑞汽车销售占比分别为51.33%、65.67%和78.60%[75] 未来展望 - 本次交易完成后，标的公司将成控股子公司，有望推进产业链延伸，丰富产品结构[28] 风险提示 - 本次交易完成后公司归属于普通股股东的净资产有所提升，扣非后归母净利润、基本每股收益基本持平，存在摊薄即期回报风险[47] - 本次交易尚需公司股东大会审议通过及其他可能涉及的批准、核准或同意，审批结果和时间不确定[61] 各方承诺 - 上市公司及全体董监高、交易对方、证券服务机构及人员承诺提供信息真实准确完整，违规担责[6][8][9][10][11] - 控股股东、实际控制人保证交易信息真实准确完整，愿承担法律责任，原则性同意本次交易[119][121] - 上市公司全体董事、监事、高级管理人员保证交易过程中提供信息真实、准确、完整，承担个别和连带法律责任[122] - 交易对方旭庆公司承诺提供的交易相关文件、资料、信息真实、准确、完整[125] - 标的公司博耐尔保证交易过程中提供的信息真实、准确、完整[128] - 标的公司全体董监高保证所提供信息真实、准确、完整[129]