深圳康泰生物制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2023 年 12 月 深圳康泰生物制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会的功能，提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制，加强董事会 对公司经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》、《深圳康泰生物制品股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）、及其他有关法律法规的规定，公司设立董事会审计委员会（以 下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，是由董事组成的委员 会，主要负责内、外部审计的沟通和评价，财务信息及其披露的审阅，重大决策 事项监督和检查工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事占半数以上，委员中至少有一名会计专业人 士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独 ...