业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 内部控制 - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[7] - 审计部设1名负责人，具备独立审计专业能力[7] - 内控评价报告基准日无财务报告内控重大缺陷[3] - 内控评价报告基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日无影响内控有效性评价结论因素[4] 公司治理 - 公司建立“三会”治理结构完善治理[5] - 公司建立完善、协调的内部组织机构[7] 制度建设 - 公司制定《研发中心管理章程》完善研发制度[10] - 公司制定资金、销售等相关制度[11][12] 违规情况 - 2023年度公司无违规关联交易事项[13] - 报告期内公司发现1项非财务报告内控重要缺陷，为控股股东占用资金[18] 整改情况 - 截至2023年4月26日，控股股东归还全部占用资金及利息[18] - 公司针对非财务报告内控重要缺陷采取整改措施[19] - 董事会办公室收集案例做成宣传册定期培训学习[20] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分标准[15] - 非财务报告内控缺陷按损失金额划分标准[16]