公司治理 - 公司董事会有7名董事，其中3名独立董事[3] - 审计委员会由3名公司董事组成，其中独立董事2人[37] 业务与技术 - 公司设置43个业务及职能管理部门[7] - 公司参与16项国家行业标准制定[11] - 公司有4000多项质量管理流程和内部标准[11] - 公司申请超400项国家专利[11] - 公司拥有10余种原料独有技术[11] 财务与投资 - 公司投资12.75亿元建造水羊智能制造产业园[11] - 截止2023年12月31日对全资子公司担保余额总计14.77亿元，年度内无重大投资事项[32] - 2023年度湖南拙燕仓物流有限公司物流仓储服务发生额1.38亿元[33] - 2023年度湖南水羊新媒体有限公司媒体投放服务发生额0.88亿元[33] - 2023年度湖南拙燕品服电子商务有限公司客户服务发生额0.34亿元[33] 制度与管理 - 截至2023年12月更新迭代多项主要业务程序的授权审批控制流程[15] - 2023年按月度进行预算执行情况分析及考评，预算制度有效执行[19] - 2023年季度和年度绩效考核严格按制度执行[20] - 2023年度审计部每季度对可转债募集资金存放及使用情况审计，无违规情形[21][22] - 2023年通过招标、议价及供应商考核评级降低采购成本[23] 内控情况 - 明确财报内控缺陷和非财报内控缺陷不同指标下的缺陷等级划分标准[42][45] - 公司董事会未发现内部控制设计或执行方面的重大缺陷，内部控制设计合理、运行有效[49] - 2023年度保荐人核查公司内部控制制度建立及执行情况，认为现有内控制度符合要求，董事会报告基本反映内控建设及运行情况[50][51] 合规情况 - 水羊股份2023年度不存在违规关联交易或违规对外担保情况[52] - 水羊股份2023年度不存在违规理财及违规委托贷款情况[53] - 水羊股份2023年度不存在违规证券投资及违规套期保值业务情况[53]