股权结构 - 公司对青岛无忧直购网络科技有限公司持股比例为100%[12] - 公司对青岛星罗创想网络科技有限公司持股比例为80.10%[12] - 公司对北京有助科技有限公司持股比例为81%[12] - 公司对北京易合博略品牌咨询有限公司持股比例为80%[13] - 公司对北京世研信息咨询有限公司持股比例为70%[13] 内部控制 - 2023年12月31日公司在重大方面保持与财报相关的有效内部控制[3] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财报内控重大缺陷[9] - 内部控制评价报告基准日未发现非财报内控重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财报资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财报营业收入100%[13] 公司管理 - 2023年公司“三会”及董事会各专门委员会运转正常[17] - 公司设立什么值得买事业部等多部门并制定岗位职责[18] - 公司建立《内部审计制度》，内审合规部独立行使审计权[18] - 公司创办“值得买学习成长中心”，为员工定制培训计划[19] - 公司根据法规制定人力资源管理制度[20] - 公司构建企业文化体系，遵循企业使命[20] - 2023年公司完善合规管理体系，发布《合规管理制度》[21] - 公司制定并实施长远发展目标与战略规划[22] - 公司全面识别内外部风险，运用多种策略应对[23] - 2023年公司各项规章制度有效执行，完善治理结构[24] - 2023年公司修订或重新制订多项重大制度，包括《公司章程》等[25] - 2023年公司财务部门修订《应收账款管理制度》等三项制度[25] - 2023年公司集团采购部组织开展全国各职场采购流程培训[28] - 2023年公司更新多项销售相关管理制度[29] - 公司在交易授权方面划分一般授权和特别授权两种层次[26] - 公司建立涵盖采购等全流程的制度体系[25] - 公司建立内部控制程序，包括不相容职务分离控制等[26] - 公司对资金业务实行集中管理，建立严格授权批准程序[29] - 公司制定《对外担保管理制度》，报告期内未发生对外担保事项[31] - 公司制定制度确保信息披露质量[32] - 公司建立制度确保信息有效管理与披露[34] - 董事会审计委员会等对公司决策和执行实施有效监督[35] - 公司依据法规开展内部控制评价工作[36] 缺陷标准 - 财报内控重大缺陷：资产总额潜在错报≥1%，税前利润潜在错报≥5%[37] - 财报内控重要缺陷：资产总额的0.5%≤潜在错报＜1%，税前利润的3%≤潜在错报＜5%[37] - 财报内控一般缺陷：资产总额潜在错报＜0.5%，税前利润潜在错报＜3%[37] - 非财报内控缺陷定量标准与财报一致[39] 未来展望 - 报告期内公司不存在财报内控重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财报内控重大、重要缺陷[43] - 公司将完善内部控制制度建设，强化监督检查[43]