担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[7] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审议，且股东会审议时须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需股东会审议[7] 担保流程 - 被担保人应至少提前5个工作日向财务部门提交担保申请[12] - 董事会办公室收到资料后3个工作日内进行合规性复核并反馈意见[14] 担保豁免与额度 - 公司为全资子公司或控股子公司提供特定情形担保可豁免提交股东会审议[10] - 公司可对两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，实际发生时及时披露，担保余额不得超额度[10] 担保管理 - 财务部门负责担保事项登记、注销及日常管理，按季度填报对外担保情况表并呈报董事会[22] - 被担保债务展期需公司继续担保视为新担保，要重新履行审议和披露义务[22] - 指派专人关注被担保人情况，定期向董事会报告[23] - 对外担保债务到期，督促被担保人偿债，逾期等情况及时采取措施并启动追偿程序[23] 信息披露 - 独立董事在年度述职报告中专项说明公司累计和当期对外担保情况[24] - 公司按规定履行对外担保信息披露义务，董事会或股东会批准的担保在指定网站披露相关内容[25] - 子公司决议后通知董事会秘书履行信息披露义务[27] - 已披露担保事项，被担保人债务到期15个交易日未还款或出现严重影响还款能力情形时及时披露[26] 违规处理 - 违反担保制度规定，董事会视情况处分责任人[28] 管理原则 - 公司对外担保实行统一管理原则，子公司适用本制度相关规定[31]