投资审批标准 - 董事会决定交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上的对外投资并披露[6] - 董事长审批董事会审批标准以下对外投资项目[7] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一的对外投资，提交股东大会审议并披露[7][8] - 连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%的对外投资，提交股东大会审议，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9] 投资决策与管理架构 - 股东大会、董事会为对外投资决策机构，战略与发展委员会统筹协调，战略投资部牵头日常工作[11] - 战略与发展委员会下专家委员会为对外投资提供咨询建议，办公室设在战略投资部[11] 各部门职责 - 财务管理部门负责筹措资金、办理出资手续和收益管理，定期了解投资项目财务状况[11] - 董事会审计委员会及内审部门负责对外投资项目内部审计监督[11] - 董事会办公室负责公司对外投资信息披露义务[11] 投资控制与审批流程 - 涉及证券投资执行总裁和对外投资管理部门联合控制，操作人员与资金、财务管理人员分离[12] - 投资决策需经战略投资部、专家委员会等多部门和层级审议批准[13][14] - 投资协议经公司股东大会等审批通过后签署、生效和实施[15] 委托投资规定 - 委托投资需调查受托方资信和履约能力，限定购买规模，由董事会或股东大会审议批准[15][16] 投资项目管理 - 投资项目每季度向战略与发展委员会汇报进度、预算执行等情况[16] 人员委派与管理 - 公司根据持股比例确定委派或推荐的董监高人数[18] - 派出人员由总裁提名、董事长决定，接受战略与发展委员会考核[18][19] 财务管理 - 财务管理部门对短期投资期末全面检查，必要时计提减值准备并汇报资金情况[21] 投资收回与转让 - 公司对外投资收回和转让须经原审批机构决策并履行程序[23] 信息披露 - 公司对外投资按相关规定进行信息披露，子公司遵守相关制度[26] 制度生效 - 本制度经公司2023年年度股东大会审议通过生效[28]