内部控制评价 - 注册会计师认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[9] - 董事会认为公司截至2023年12月31日在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[14] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[16] 公司治理 - 公司建立“三会”议事制度，法人治理结构健全[17] - 董事会下设四个专门委员会[21] 制度建设 - 公司制定《人力资源管理制度汇编》，实行全员劳动合同制[23] - 公司建立完整资金管理制度，规范资金业务处理[25] - 公司制定多项制度规范各业务内部控制[26][27][28][29][30] - 公司规定关联审批权限和对外担保审批权限及审议程序[31][32] 缺陷标准 - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润3%等[36] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39]