一、管理层对内部控制的责任 龙利得智能科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 截止 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZA11683 号 龙利得智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对龙利得智能科技股份有限公司（以下简称"龙 利得公司"）管理层就 2023 年 12 月 31 日龙利得公司财务报告内部 控制有效性作出的认定执行了鉴证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 五、鉴证结论 我们认为，龙利得公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 六、报告使用限制 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注 ...